توسط دیلون کولوچی و متیو گالاتی
گوشه کیت یک ستون تکراری است که توسط عضو هیئت تحریریه کیت کالمیکوف و همکارانش نوشته شده است.
نمایندگی سرمایه گذاران EB-5 گاهی شبیه تلاش برای ضربه زدن به یک هدف متحرک است. علیرغم هیچ تغییر قانونی در برنامه EB-5 در دو دهه گذشته، آنچه که میگذرد میتواند سال به سال تغییر کند و از داور USCIS به داور دیگر تغییر کند. در این مقاله، ما نگاهی به تحولات اخیر در یکی از بی ثبات ترین حوزه های عمل EB-5 می اندازیم - اثبات منبع قانونی منابع مالی برای سرمایه گذاران از جمهوری خلق چین.
مرگ "حکومت هفت ساله"
اگرچه منحصر به سرمایهگذار چینی نیست، USCIS قبلاً یک روند کلی برای تسهیل شرایط اسنادی را دنبال کرده است که چگونه دارایی منحلشده برای سرمایهگذاری EB-5 در صورتی که آن خرید هفت سال یا بیشتر قبل از سرمایهگذاری اتفاق میافتد، به دست آمده است. متخصصان EB-5 که هرگز در مقررات تدوین نشده بودند، این سالها را به عنوان خط Maginot برای مستند کردن یا عدم مستندسازی کامل منبع دارایی مشخص میکردند. با این حال، زمان تغییر کرده است. در ماههای اخیر، USCIS روند کلی خود را کاهش داده و اسنادی را درخواست کرده است که به بیش از هفت سال قبل باز میگردد. در یکی از موارد اخیر، USCIS از یک سرمایهگذار درخواست کرد تا نامه تأیید اشتغال را از اواسط دهه 1990 ارائه کند.
اکنون تلاش برای مستندسازی وجوه مورد استفاده برای خرید ملکی که برای سرمایه گذاری EB-5 منحل شده است، بدون توجه به اینکه چنین خریدی چه زمانی انجام شده است، استاندارد شده است. با این حال، اگر آن اسناد در دسترس نباشد، سرمایه گذاران چند گزینه دارند. یکی از گزینه ها ارائه سوگند نامه یا اظهارنامه تحت مجازات شهادت دروغ است که نشان دهد سند به دلیل مدت زمان طولانی در دسترس نیست. چنین اظهاراتی باید تا حد امکان دقیق و واقعی باشد تا اعتبار سرمایه گذار را تقویت کند. گزینه دیگر این است که از سازمان دولتی محلی درخواست کنید نامه ای مبنی بر عدم وجود سابقه به دلیل گذشت زمان صادر کند. به عنوان مثال، اگر قرارداد خرید از سال 1994 از سازمان دولتی محلی در دسترس نیست، زیرا اسناد پس از ده سال از بین می روند، برای مثال، از سازمان دولتی محلی درخواست کنید تا نامه ای در این زمینه صادر کند. این مهم است، زیرا 8 CFR 103.2(b)(2)(i) به USCIS دستور می دهد که "[نیست یا در دسترس نبودن دیگر شواهد مورد نیاز، فرض عدم صلاحیت را ایجاد می کند." با این حال، همان آییننامه همچنین میگوید: «سند مورد نیاز، ... وجود ندارد یا نمیتوان آن را به دست آورد، متقاضی یا درخواستکننده باید این را ثابت کند و مدارک ثانویه ... مربوط به حقایق مورد بحث را ارائه کند». بنابراین، اگر به دلیل گذشت زمان نتوان رکوردی به دست آورد، اثبات آن از طریق شواهد معتبر و عینی مهم است.
علیرغم تقاضاهای رو به رشد برای شواهد، سرمایه گذاران و وکلای دادگستری باید احساس راحتی کنند که در صورت غیر منطقی شدن درخواست ها، از USCIS عقب نشینی کنند. یکی از زمینه های کلیدی که باید با آن مقایسه کرد، قوانین مالیاتی ایالات متحده است. به عنوان مثال، خدمات درآمد داخلی توصیه می کند که در صورت عدم تقلب یا عدم ارائه پرونده، سوابق لازم نیست به طور نامحدود نگهداری شوند.[1] به همین ترتیب، این راهنما نشان میدهد که سوابق مالیاتی اشتغال فقط باید تا چهار سال پس از سررسید یا پرداخت مالیات نگهداری شود، هر کدام که دیرتر باشد. اشاره به این استاندارد آژانس فدرال قابل مقایسه با USCIS ممکن است نشان دهد که چگونه یک درخواست خاص برای اسناد غیرمنطقی و خارج از خط با اصول کلی حفظ سوابق تجاری است.
وام حقوق صاحب خانه
هیچ بحثی در مورد منبع وجوه چینی بدون تجزیه و تحلیل روندهای اخیر در بررسی وام های سهام مسکن کامل نمی شود. با توجه به رونق مسکن در شرق چین در دو دهه گذشته، بسیاری از سرمایه گذاران ترجیح داده اند از افزایش سرسام آور در ارزش املاک خود برای تامین مالی سرمایه گذاری EB-5 استفاده کنند، و حتی سرمایه گذارانی که به طور مستقل ثروتمند نیستند را قادر می سازد در برنامه. با توجه به اینکه اکثر پروندههای نمایندگی چینی از این مسیر استفاده میکنند، USCIS برخی از نقاط استاندارد بررسی را در پروندههای دارایی خانگی ایجاد کرده است.
با این حال، یکی از روندهای اخیر در درخواست برای شواهد مربوط به ترکیب وثیقه برای تامین مالی سرمایه گذاری EB-5 است. به عنوان مثال، فرض کنید که هزینه اداری EB-5 سرمایه گذاری و مرکز منطقه ای ممکن است قبل از تبدیل به دلار آمریکا به 3,500,000 یوان نیاز داشته باشد. اموال واقعی یک سرمایه گذار ممکن است فقط 3,000,000 RMB ارزش داشته باشد، و بنابراین ممکن است لازم باشد از یک دوست (بسیار دلسوز و سخاوتمند) بخواهد که دارایی او را به همان میزان رهن کند تا بانک وام کافی صادر کند. سپس بانک ممکن است وام را به سرمایه گذار و دوست خود به عنوان رهن همکار صادر کند.
USCIS از این رویه مستثنی شده است و در یک RFE ادعا می کند که "وام برای برآورده کردن تعریف سرمایه برای سرمایه گذاری کافی نیست زیرا متقاضی شخصاً و در درجه اول مسئول وام نیست." برخی از مشکلات اساسی در این گونه ادعاها وجود دارد. شایان ذکر است که طبق مقررات, سرمایه به عنوان «وجه نقد، تجهیزات، موجودی، سایر دارایی های مشهود، معادل های نقدی و بدهی تضمین شده توسط دارایی های متعلق به کارآفرین خارجی تعریف می شود، مشروط بر اینکه کارآفرین بیگانه شخصاً و اساساً مسئول باشد و دارایی های مؤسسه تجاری جدید که بر آن است. درخواست I-526 برای تضمین هیچ یک از بدهیها استفاده نمیشود...»[2] در بیشتر موارد EB-5، سرمایهگذاران بدهی سرمایهگذاری نمیکنند، بلکه در عوض پول نقد را در یک شرکت تجاری جدید سرمایهگذاری میکنند. در سال 1998، دفتر استیناف اداری به طور مفصل در این مورد بحث کرد موضوع هسوینگ، موردی که به درستی مورد تایید قرار گرفت و رد شد، جایی که یک سرمایه گذار بدهی (سفته) را به عنوان سرمایه EB-5، که به نظر می رسد غیرقابل وثیقه است، مشارکت داده است. به نظر می رسد که متن این آیین نامه به وضوح واضح است فقط سهم بدهی باید توسط دارایی های سرمایه گذار تضمین شود. این سیاست خوبی است زیرا یک سفته بدون وثیقه یا سایر ابزارهای بدهی امکان دور زدن سرمایه مورد نیاز EB-5 را فراهم می کند و استفاده از آن به عنوان سرمایه گذاری EB-5 احتمالاً منجر به تقلب در برنامه و پروژه های شکست خورده می شود. از سوی دیگر، تضمین «پول نقد» با توجه به اینکه دلار آمریکا پول قانونی است و ارزش مشخصی دارد، بی معنی است.
اما از آنجایی که USCIS این موضع را اتخاذ می کند که وام هایی که دارای سرمایه گذاری نقدی هستند باید به همان شیوه بدهی وثیقه شوند، قبل از تسلیم دادخواست I-526، سرمایه گذار باید شرایط وام را با بانک مذاکره کند تا روشن کند که او "شخصا و مسئول اصلی" بازپرداخت وام است. گزینه دیگر ممکن است این باشد که قراردادی بین دوست و سرمایهگذار منعقد شود تا آن را فراهم کند استفاده کنید وثیقه به عنوان مابه از تعهد بازپرداخت وام، یا سوگند نامه هدیه بین دوست و سرمایه گذار مبادله می شود که بیان می کند دوست وجه حاصل را بدون انتظار بازگشت به سرمایه گذار هدیه کرده است. اگر وام قبلاً داده شده باشد، اظهارنامه شفافسازی از بانک، در صورت وجود، که سرمایهگذار را شخصاً مسئول 3.5 میلیون یوان است، یا سوگندنامه هدیه ممکن است تاریخ آن را پس از دریافت هدیه واقعی مشخص کند، مشروط بر اینکه نشان دهنده طرفین باشد. نیت در زمان هدیه به طوری که با "مسائل قابل تایید در هنگام ثبت" که در موضوع ایزومی.
اثبات وجوه قانونی فراتر از سرمایه گذاری EB-5
مقررات قابل اجرا مقرر میدارد که داراییهایی که بهطور مستقیم یا غیرمستقیم از راههای غیرقانونی (مانند فعالیتهای مجرمانه) به دست میآیند، برای سرمایهگذاری EB-5 سرمایه محسوب نمیشوند.[3] با استفاده از مدل رایج وام مسکن، سرمایهگذاران اغلب ثابت میکنند که دستمزد کافی برای خرید ملک رهنی به دست آوردهاند، اما نه بیشتر. با این حال، USCIS رویکرد سختگیرانهتری را برای مستندسازی اینکه سرمایهگذار دارای وجوه کافی برای خرید دارایی نقد شده برای سرمایه EB-5 است، اتخاذ کرده است. سرمایه گذار علاوه بر اثبات اینکه او برای خرید دارایی به اندازه کافی درآمد داشته است، باید ثابت کند که درآمد او برای زندگی کافی بوده است، که به نظر می رسد خارج از محدوده مقررات است. با این وجود، سرمایه گذاران محتاط خواهند بود که منبع قانونی سرمایه فراتر از خرید ملک را با گنجاندن اسناد استخدامی تاریخی بیشتر مستند کنند. علاوه بر این، سرمایهگذاران میتوانند انتقادات را با توضیح اینکه ممکن است منابع مالی از منبع دیگری مانند درآمدهای همسر، والدین یا ارث به دست آمده باشد، انتقادات را منحرف کنند. این منابع فرعی، تحت هیچ یک از مقررات یا راهنمایی، نباید به طور کامل مستند باشند. شاید لازم باشد به USCIS یادآوری کنیم که هزینه زندگی در چین، به ویژه 10 تا 20 سال پیش، با استفاده از داده های موجود در اینترنت، بسیار کمتر از امروز بود. و در نهایت، ممکن است ارزش استفاده از منابع منتشر شده در مورد تفاوتهای فرهنگی بین سرمایهگذاران چینی و داوران هوامحور را داشته باشد تا نشان دهد که چینیها بهعنوان یک جامعه عموماً تمایل بیشتری به پسانداز درآمد خود در مقایسه با همتایان آمریکایی خود دارند.
اسناد وام سهامداران
اغلب اوقات، یک سرمایه گذار برای سرمایه گذاری EB-5 خود وام سهامداران خود را بدون مستندات مناسب دریافت می کند - نکته دیگری که USCIS در ماه های اخیر بر آن تاکید کرده است. بیشتر این مشکل از این واقعیت ناشی می شود که سرمایه گذار تنها سهامدار است یا شرکت یک شرکت خانوادگی نزدیک است که ممکن است معاملات داخلی را بدون تشریفات شرکتی انجام دهد. بر این اساس، سرمایه گذار ممکن است برای مستندسازی معاملات تجاری با استانداردهای USCIS عادت نداشته باشد.
اسناد وام سهامداران باید حداقل اطلاعاتی در مورد (الف) وثیقه ای که وام را تضمین می کند، (ب) امضای سرمایه گذار و شرکت، (ج) شرایط با اهمیت وام مانند تاریخ سررسید، نرخ بهره را ارائه دهد. ، مبلغ وام و (د) حقوق سرمایه گذار و شرکت در صورت نکول. مهم است که وام با وثیقه کافی تضمین شود، در غیر این صورت USCIS احتمالاً این نظر را خواهد داشت که وام به اندازه کافی توسط دارایی های سرمایه گذار تضمین نمی شود و با تعریف سرمایه مطابق مقررات مطابقت ندارد. امضای سرمایه گذار و شرکت و همچنین استفاده از سرنامه رسمی شرکت نیز برای نشان دادن اینکه وام در واقع با حسن نیت است مهم است. علاوه بر این، USCIS باور نخواهد کرد که وام بدون شرایط با اهمیت مندرج در قرارداد وام، مانند تاریخ سررسید، نرخ بهره، مبلغ وام و مشخص کردن حقوق و تعهدات هر یک از طرفین معتبر است. ارائه سندی به USCIS که به درستی پیش نویس و اجرا شده باشد به کاهش این مسائل کمک می کند.
نتیجه
موارد فوق خلاصه ای از روندهای اخیر در ردیابی منبع سرمایه سرمایه گذار و نمونه هایی از مواردی است که USCIS از طریق صدور درخواست های اخیر برای شواهد نشان داده است. با این حال، این لیست جامع نیست و هر سرمایه گذار ممکن است مشکلات منحصر به فردی داشته باشد. پیروی از این نکات ساده میتواند به آسانتر شدن روند قضاوت در دادخواست I-526 کمک کند.
[1] دیدن http://www.irs.gov/Businesses/Small-Businesses-&-Self-Employed/How-long-should-I-keep-records
[2] دیدن 8 CFR 204.6 (e).
[3] دیدن 8 CFR 204.6(e)، تحت تعریف "سرمایه".
دیلون کولوچی
دیلون آر. کولوچی یک وکیل مهاجرت EB-5 و یکی از همکاران گروه مهاجرت گرینبرگ تراوریگ در دفتر آنها در ایروین، کالیفرنیا است. وکیل کولوچی نگرانیهای مربوط به مهاجرت به ایالات متحده را تمرین میکند و رسیدگی میکند و به افراد، خانوادهها، متخصصان، کارگران ماهر، سرمایهگذاران و مشاغل کمک میکند تا در ایالات متحده زندگی، کار، سرمایهگذاری و تجارت کنند. سرمایه گذاران خارجی که مایل به سرمایه گذاری در برنامه های EB-5 و دریافت اقامت دائم قانونی هستند، تحت چتر قانون مهاجرت وکیل کولوچی قرار می گیرند.
مشاهده نمایه کاملسلب مسئولیت: نظرات بیان شده در این مقاله صرفاً نظرات نویسنده است و لزوماً بیانگر نظرات ناشر و کارکنان آن نیست. یا شرکت های وابسته به آن اطلاعات موجود در این وب سایت به عنوان اطلاعات عمومی در نظر گرفته شده است. این مشاوره حقوقی یا مالی نیست. مشاوره حقوقی یا مالی خاص فقط می تواند توسط یک متخصص دارای مجوز با آگاهی کامل از تمام حقایق و شرایط موقعیت خاص شما ارائه شود. قبل از شرکت در برنامه EB-5 باید با کارشناسان حقوقی، مهاجرتی و مالی مشورت کنید. تمام سوالاتی که پست می کنید در دسترس عموم قرار خواهند گرفت. اطلاعات محرمانه را در سوال خود وارد نکنید.
