EB-5 استراتژی منبع وجوه

توسط دیوید هیرسون، نیما کورپیوارا و وینی نگ

دسته ویزای مهاجرتی بر اساس اولویت پنجم (EB-5) توسط کنگره در سال 1990 برای تحریک اقتصاد ایالات متحده از طریق ایجاد شغل و سرمایه گذاری سرمایه توسط سرمایه گذاران خارجی ایجاد شد. برای واجد شرایط بودن، یک سرمایه گذار EB-5 باید حداقل 500,000 دلار در یک شرکت تجاری جدید سرمایه گذاری کند که حداقل 10 شغل تمام وقت برای کارگران ایالات متحده ایجاد می کند. سرمایه گذاری های EB-5 به دو دسته سرمایه گذاری مستقیم و سرمایه گذاری مرکز منطقه ای تقسیم می شوند.

درخواست اولیه EB-5، فرم I-526، باید همراه با مستنداتی در مورد شرکت تجاری جدید و اسنادی در مورد منبع سرمایه سرمایه گذاران ارائه شود. منبع وجوه مورد نیاز برای سرمایه گذارانی که در یک پروژه سرمایه گذاری مستقیم و مرکز منطقه ای سرمایه گذاری می کنند یکسان است.

مقررات EB-5 سرمایه‌گذاران را ملزم می‌کند که ثابت کنند وجوه سرمایه‌گذاری «از طریق قانونی به دست آمده‌اند». [1] به عبارت دیگر، وجوه سرمایه گذاری نباید از طریق فعالیت مجرمانه به دست آمده باشد. این مقررات چهار دسته از اسناد مورد نیاز برای اثبات منبع قانونی وجوه را فهرست کرده است:

1. سوابق ثبت تجارت خارجی؛

2. اظهارنامه های مالیاتی شرکت ها، شراکت ها و اشخاص یا اسناد مشابهی که در پنج سال گذشته ثبت شده اند.

3. شواهدی که سایر منابع سرمایه را شناسایی می کند. یا

4. رونوشت مصدق احکام دادگاه ها، پرونده های در حال رسیدگی، و رسیدگی های اداری در 15 سال گذشته.[2]

در حالی که به نظر نمی رسد این لیست خیلی زیاد باشد، در عمل، USCIS مقدار قابل توجهی از اسناد را برای اثبات منبع قانونی منابع مالی فراتر از این دسته بندی های مشخص درخواست می کند. اگرچه مقررات EB-5 سرمایه گذاران را ملزم به اثبات مبلغی فراتر از سرمایه سرمایه گذاری نمی کند، USCIS از سرمایه گذاران خواسته است که منبع قانونی هزینه های اداری جمع آوری شده توسط پروژه ها را نیز ثابت کنند. بسیاری از پروژه ها هزینه های اداری را برای پوشش هزینه های عملیاتی و هزینه های بازاریابی دریافت می کنند. بنابراین، اگر یک سرمایه‌گذار 500,000 دلار در یک شرکت تجاری جدید سرمایه‌گذاری کند و پروژه مسئول شرکت تجاری 50,000 دلار هزینه اداری اضافی دریافت کند، سرمایه‌گذار باید مدارکی را ارائه دهد که ثابت کند کل 550,000 دلار از یک منبع قانونی به دست آمده است.

علاوه بر اثبات منبع قانونی وجوه، سرمایه گذاران باید قانونی بودن آن را نیز اثبات کنند مسیر از وجوه مسیر وجوه روشی است که برای مستندسازی اینکه سرمایه‌گذار وجوه را در اختیار دارد و پول را به شرکت تجاری جدید در ایالات متحده منتقل کرده است، استفاده می‌شود. USCIS از سرمایه گذاران می خواهد که مسیر وجوه را به درستی مستند کنند تا نشان دهند که وجوه از راه های قانونی وارد شرکت سرمایه گذاری شده است.

استاندارد اثبات منبع و مسیر سرمایه سرمایه گذاران که در مقررات EB-5 مشخص شده است، استاندارد "غلبه شواهد" است، به این معنی که افسر USCIS باید تعیین کند که "احتمال بیشتری دارد" که ادعاهای مندرج در دادخواست درست است [3] این استاندارد پایین‌تری برای اثبات نسبت به استانداردهای «روشن و قانع‌کننده» و «فراتر از شک معقول» است که در شرایط دیگر استفاده می‌شود. با این حال، داوران USCIS اغلب این استانداردهای بالاتر اثبات را هنگام قضاوت منبع و مسیر سرمایه سرمایه گذاران اعمال می کنند. عدم رعایت استانداردهای USCIS منجر به رد درخواست I-526 سرمایه گذاران می شود. بنابراین، سرمایه گذاران EB-5 باید آماده ارائه اسناد دقیق برای اثبات منبع و مسیر قانونی وجوه برای زنده ماندن از نظارت USCIS باشند.

در حالی که به نظر می رسد این یک کار دلهره آور است، چند اصل اساسی وجود دارد که این کار را قابل کنترل تر می کند. این مقاله برخی از اصول و دستورالعمل‌های اساسی را که سرمایه‌گذاران و وکلای EB-5 باید هنگام تهیه اسناد منبع و مسیر وجوه خود به آن توجه کنند، تشریح می‌کند.

سوالات مقدماتی که باید در نظر بگیرید

از آنجایی که هر سرمایه‌گذار فردی منحصر به فرد است، روشی که او سرمایه‌گذاری خود را انباشته می‌کند باید منحصر به فرد باشد. علاوه بر این، برخی از سرمایه گذاران دارایی های مازاد بر وجوه سرمایه گذاری هستند. بنابراین، راه های بی شماری وجود دارد که سرمایه گذار می تواند منبع قانونی وجوه خود را ثابت کند. برای تعیین بهترین استراتژی ها برای اثبات منبع سرمایه سرمایه گذاران، سرمایه گذاران و وکلا باید به سه سوال اساسی پاسخ دهند:

1. الان سرمایه ها کجاست؟
2. منابع مالی از کجا آمده است؟ آیا وجوه از شخص ثالث به دست آمده است؟ در این صورت، باید مدرکی مبنی بر وجوه از طرف شخص ثالث نیز دریافت شود.
3. وجوهی که باید به پروژه یا سپرده پروژه منتقل شود چگونه است؟

پاسخ به این سؤالات نقطه شروع خوبی برای سرمایه گذار و وکیل او برای تعیین مستندات مورد نیاز در وضعیت سرمایه گذار است.

الان سرمایه ها کجاست؟

سرمایه گذاران ممکن است وجوه سرمایه گذاری را در حساب های بانکی خود واریز کنند. دیگران ممکن است وجوه را به شکل سهام، املاک و مستغلات یا تجارت داشته باشند. این تعیین اولیه به سؤال بعدی منتهی می شود.

منابع مالی از کجا آمده است؟

اینجاست که ممکن است وضعیت پیچیده‌تر شود، زیرا صندوق‌های سرمایه‌گذاری ممکن است از منابع متعددی تأمین شوند. علاوه بر این، این سوال باید به طور مکرر پرسیده شود تا زمانی که منابع مالی به منبع اصلی بازگردد.

پاسخ های رایج به این سوال شامل موارد زیر است:

• درآمد شغلی و پاداش
• درآمد حاصل از کسب و کار سرمایه گذار
• فروش دارایی های تجاری
• وراثت
• هدیه
• سهام
• صندوق های بازنشستگی
• درآمد حاصل از معامله املاک و مستغلات
• وام سهام خانه
• وام اخذ شده از تجارت سرمایه گذار
• وام دریافت شده از طریق یک موسسه مالی
• وام دریافت شده از یک دوست یا خانواده

تبصره: وجوه قرض الحسنه باید توسط دارایی های وثیقه سرمایه گذار تأمین شود. سرمایه گذار باید منبع قانونی وجوه مورد استفاده برای به دست آوردن دارایی تضمین شده / وثیقه را مستند و توضیح دهد. پول وام دهنده نیز باید از منبع قانونی باشد و باید مستند باشد.

هر یک از این دسته ها با لیست خاصی از اسناد همراه خواهد بود. برای مثال، صندوق‌های سرمایه‌گذاری به‌دست‌آمده از وام‌ها باید قراردادهای وام، صورت‌های مالی، وثیقه (با ارزیابی ارزش) و صورت‌های بانکی که سپرده‌گذاری وام را نشان می‌دهد ارائه دهند. سرمایه گذارانی که وجوه را به عنوان هدیه از اعضای خانواده یا دوستان خود دریافت کرده اند، باید کادو نامه، گواهی مالیات هدیه، و صورت حساب بانکی که نشان دهنده واریز وجوه به حساب سرمایه گذار باشد ارائه دهند. برای درآمد حاصل از درآمد یا تجارت، سرمایه‌گذاران باید قراردادهای کاری، مشخصات شرکت، صورت‌حساب بانکی که کل درآمد انباشته شده را نشان می‌دهد و اظهارنامه مالیاتی که نشان می‌دهد مالیات‌های مناسب پرداخت شده را ارائه دهند.

سرمایه گذاران و وکلای دادگستری باید تصمیمات استراتژیک در مورد اینکه از کدام منبع استفاده کنند، اتخاذ کنند. به عنوان مثال، اگر درآمد انباشته یک سرمایه گذار از درآمد با منابع دیگر همراه شده باشد، ردیابی آن اغلب بسیار دشوار است. در آن صورت، سرمایه گذار باید استفاده از منابع جایگزین را برای اثبات قانونی بودن منبع وجوه خود در نظر بگیرد.

پیشنهاد: برای هر قسمت از انتقال پول به ایالات متحده از حساب های بانکی تازه افتتاح شده (استریل) استفاده کنید.

همانطور که قبلا ذکر شد، وجوه باید به منبع اصلی بازگردد. این ممکن است به چندین لایه مستند نیاز داشته باشد.

به عنوان مثال، اگر یک سرمایه‌گذار از درآمد انباشته برای خرید ملک استفاده کند و متعاقباً از آن ملک به عنوان وثیقه برای دریافت وام از بانک استفاده کند، اسناد مورد نیاز برای این سرمایه‌گذار به سه لایه تقسیم می‌شود:

1. اسناد مربوط به درآمد انباشته سرمایه گذار باید شامل موارد زیر باشد:

   1. قرارداد استخدام؛
   2. صورتحساب بانکی که منعکس کننده سپرده های حقوق وی است. و
   3. اثبات پرداخت مالیات.

2. اسناد مربوط به خرید ملک سرمایه گذار باید شامل موارد زیر باشد:

   1. پیمان خرید؛
   2. گواهی مالکیت ملک؛
   3. صورت‌حساب‌های بانکی که پرداخت ملک را نشان می‌دهد. و
   4. گواهی مالیات بر دارایی پرداخت شده یا مالیات سند.

   اگر وام مسکن درگیر بوده و سرمایه‌گذار از درآمدهای تجاری برای پرداخت وام مسکن استفاده کرده است، سرمایه‌گذار باید قرارداد رهن و اثبات پرداخت وام مسکن از درآمدهای تجاری را نیز ارائه کند.

3. مدارک مربوط به استفاده از ملک به عنوان وثیقه برای وام از بانک باید شامل موارد زیر باشد:

   1. قرارداد وام یا رهن از بانک با نشان دادن ملک به عنوان وثیقه؛
   2. گزارش ارزیابی اموال؛ و
   3. صورت‌حساب بانکی که دریافت وام را نشان می‌دهد.

این مثال یک سناریوی پیچیده منبع مالی نیست زیرا فقط به سه لایه ردیابی نیاز دارد. هنگامی که لایه‌ها و تراکنش‌های بیشتری درگیر می‌شوند، سناریو پیچیده‌تر می‌شود و فهرست اسناد مورد نیاز به میزان قابل توجهی افزایش می‌یابد.

آیا وجوه از شخص ثالث به دست آمده است؟

اگر وجوه از شخص ثالث اخذ شده باشد، باید مدرکی مبنی بر وجود وجه از شخص ثالث نیز اخذ شود. به عنوان مثال، اگر وجوه حاصل هدیه بوده است، باید منبع قانونی وجوه هدیه دهنده مستند باشد. در صورتی که منبع وجوه قرض باشد، منبع قانونی وجوه قرض دهنده و وثیقه وام باید مستند باشد. اگر وام دهنده یک بانک شناخته شده باشد، احتمالاً اسناد پشتیبان منبع قانونی وجوه آن مورد نیاز نخواهد بود. اگر منبع وجوه ارثی باشد، منبع وجوه متوفی نیز باید مستند باشد.

استفاده از "صرافی" الزامات ویژه ای دارد: ارتباط بین صرافی در کشور اصلی و کسب و کار یا فردی که دلار آمریکا را پرداخت می کند باید روشن شود. در غیر این صورت، USCIS پول را به عنوان منبع قانونی نمی پذیرد.

منبع مسائل وجوه

در حالی که اسناد منبع وجوه باید یک زنجیره ناگسستنی را نشان دهد که به منبع اصلی بازمی گردد، سرمایه گذاران باید بدانند که اگر نتوانند برخی از اسناد درخواستی را به دست آورند، درخواست I-526 آنها لزوما رد نخواهد شد. در مواردی که مدارک وجود ندارد، ممکن است از اظهارنامه ها برای جزئیات اطلاعات مورد نیاز و توضیح اینکه چرا نمی توان اسناد را به دست آورد استفاده کرد. اظهارنامه ها ممکن است توسط سرمایه گذار یا دیگرانی که می توانند اطلاعات اعلام شده را تأیید کنند، تهیه شود. افسران USCIS اغلب اعلامیه هایی را برای تکمیل اسناد مفقود در صورت معتبر بودن اظهارنامه ها می پذیرند. به عنوان مثال، اگر یک سرمایه‌گذار نتواند اظهارنامه مالیاتی ارائه کند، زیرا آنها ملزم به ارائه اظهارنامه مالیاتی در کشور خود نیستند، ممکن است اظهارنامه یک متخصص مالیاتی در کشور سرمایه‌گذار سند کافی باشد.

اگر چه اظهارنامه ها جایگزین مفیدی برای توضیح اسناد مفقود هستند، اما باید تنها به عنوان آخرین راه حل مورد استفاده قرار گیرند. آنها نباید برای جایگزینی اسناد مورد نیاز استفاده شوند. لطفاً توجه داشته باشید که اسناد ارسالی به USCIS باید با ترجمه کامل و کامل به زبان انگلیسی، در صورت لزوم همراه باشد.

وجوهی که باید به پروژه یا سپرده پروژه منتقل شود چگونه است؟

مسایل مسیر وجوه

درست مانند ادله مشروعیت وجوه، اثبات مسیر وجوه نیز باید واضح و گسسته باشد. مسیر باید به وضوح نشان دهد که وجوه به طور قانونی از سرمایه گذار منفرد به شرکت تجاری جدید در ایالات متحده منتقل شده است. این انتقال ممکن است به ویژه برای کشورهایی که محدودیت خروج ارز دارند دشوار باشد. در این شرایط، سرمایه گذار ممکن است نیاز به انجام چندین لایه از معاملات داشته باشد.

به عنوان مثال، چین قوانین سختگیرانه ای برای کنترل انتقال پول به خارج از چین دارد. مقررات چین افراد را از انتقال سالانه بیش از 50,000 دلار به خارج از کشور محدود می کند.

گزینه جدیدی در سال گذشته برای سرمایه گذاران چینی ایجاد شد. برخی از بانک‌ها در چین سرویسی به نام یوهویتنگ ارائه می‌کنند که به سرمایه‌گذاران اجازه می‌دهد تا از سقف 50,000 دلاری در نقل و انتقالات ارزی فراتر روند و به مشتریان اجازه می‌دهند ارز چینی (RMB) را مستقیماً به خارج از کشور منتقل کنند بدون اینکه ابتدا آن را به ارز خارجی مبادله کنند. با این حال، لطفاً توجه داشته باشید که فعالیت Youhuitong در حال حاضر در چین تحت نظارت است و ممکن است به طور موقت در بسیاری از بانک‌های بزرگ چین به حالت تعلیق درآید. به این ترتیب، برخی از سرمایه گذاران به دنبال راه های دیگری برای اجتناب از مقررات سختگیرانه چین، مانند استفاده از صرافی های معتبر پول و غیره هستند.

نتیجه

از آنجایی که افسران USCIS سطح بالایی از نظارت را برای تأیید قانونی بودن منبع و مسیر سرمایه گذاری سرمایه گذاران تحمیل می کنند، سرمایه گذاران و وکلا باید درک کنند که باید آماده و مایل باشند که زمان و تلاش قابل توجهی را برای تهیه منبع و مسیر وجوه اختصاص دهند. مستندات. این اسناد باید همراه با ترجمه دقیق و کامل به زبان انگلیسی باشد که مدرک به زبانی غیر از انگلیسی باشد.

دیوید هیرسون شریک مدیریتی در David Hirson & Partners, LLP است. در آنجا او یک تیم اختصاصی از متخصصان حقوقی EB-5 را رهبری می کند تا دامنه کاملی از خدمات را برای سرمایه گذاران، پروژه ها و مراکز منطقه ای ارائه دهد.

نیما کورپیوارا شریک دیوید هیرسون و شرکا، LLP است. نیما قبل از پیوستن به شرکت، وکیل ارشد EB-5 در Fragomen، Del Rey، Bernsen & Loewy، LLP بود و در یک شرکت Fortune 100 در خانه کار می کرد.

وینی نگ وکیل مهاجرت و شریک موسس شرکت، دیوید هیرسون و شرکا، LLP است. او در کار مستقیم با مشتریان بر روی تمام اجزای برنامه سرمایه گذار EB-5 تخصص دارد و تخصص ترجمه خود را با مهارت های تحلیلی قانونی خود ترکیب می کند.

[1] 8 CFR § 204.6 (j).

[2] 8 CFR § 204.6 (j) (3) (i) - (iv).

[3] موضوع چاوته, 25 I&N دسامبر 369, 375-376 (AAO 2010); یادداشت سیاست 2013 در مورد خط مشی قضاوت EB-5 (30 مه 2013).

دیوید هیرسون

دیوید هیرسوندیوید هیرسون، بنیانگذار دیوید هیرسون و شرکا، LLP، یک وکیل مهاجرت سرمایه گذاری EB-5 با بیش از 30 سال تجربه در قانون مهاجرت است.

مشاهده نمایه کامل

سلب مسئولیت: نظرات بیان شده در این مقاله صرفاً نظرات نویسنده است و لزوماً بیانگر نظرات ناشر و کارکنان آن نیست. یا شرکت های وابسته به آن اطلاعات موجود در این وب سایت به عنوان اطلاعات عمومی در نظر گرفته شده است. این مشاوره حقوقی یا مالی نیست. مشاوره حقوقی یا مالی خاص فقط می تواند توسط یک متخصص دارای مجوز با آگاهی کامل از تمام حقایق و شرایط موقعیت خاص شما ارائه شود. قبل از شرکت در برنامه EB-5 باید با کارشناسان حقوقی، مهاجرتی و مالی مشورت کنید. تمام سوالاتی که پست می کنید در دسترس عموم قرار خواهند گرفت. اطلاعات محرمانه را در سوال خود وارد نکنید.